- Види позичкових рахунків.
- Позичкові рахунки для кредитування фізичних осіб:
- Комісія за ведення позикового рахунку.
- Погашення кредиту через позичковий рахунок в банку це ризик.
- Давайте разом розберемо чому.
- Нюанси при відкритті і закритті позичкового рахунку.
При оформленні кредиту, багато хто стикається з поняттям позичковий рахунок. Не всі споживачі розуміють для чого він потрібен. Багато хто думає, що позичковий рахунок в банку це рахунок, який потрібен для погашення кредиту. У чому то вони мають рацію, але основна смислове навантаження дещо інша. 
Cсудний рахунок в банку це
Кожен раз, коли клієнту видається кредит, автоматично відкривається позичковий рахунок. Якщо клієнт є щасливим володарем відразу декількох кредитів, то до кожного з них підв'язані позичковий рахунок.
Види позичкових рахунків.
Види позичкових рахунків
У бухгалтерському обліку є п'ять основних видів позичкових рахунків. Розрізняються вони за специфікою проведення банківських операцій:
- Простий. Рахунок формується при одноразовому кредитуванні. Дебет рахунку відкривається один раз і показує суму виданого кредиту. У міру погашення кредиту дебетовий залишок стає менше за рахунок щомісячних внесків.
- Особливий. Відкривається для обліку зобов'язань за кредитними лініями. Зарахування коштів, в цьому випадку, дозволяє як погашати наявний борг, так і збільшувати дебетовий залишок.
- Спеціальний. Відкривається тільки для юридичних осіб і тільки в єдиному екземплярі. Потрібен для обліку векселів.
- Контокорентний. Це якась сукупність розрахункового та позичкового рахунків. У цьому випадку на цьому рахунку враховують взаємні зобов'язання банку і клієнта.
- Овердрафт. Рахунок, що дозволяє знімати понад ліміт грошових коштів.
Позичкові рахунки для кредитування фізичних осіб:
Позичкові рахунки для кредитування фізичних осіб
Комісія за ведення позикового рахунку.
У суспільстві досі точаться суперечки з приводу комісій за ведення позикового рахунку. За юридичним особам все зрозуміло - вона є і це правомірно з боку банку. Все питання в комісії за ведення позикового рахунку фізичним особам.
Згідно з постановою арбітражного суду №8274 / 09, банки не можуть стягувати плату за ведення позикового рахунку. Так як він виступає в ролі супутніх послуг при оформленні кредиту, то кредитна організація не може стягувати з клієнта плату, як за окрему операцію.
Сьогодні на ринку ще є банки, які, користуючись довірою громадян, знімають комісії за ведення позичкових рахунків. Це незаконно. Якщо, все таки, це сталося, необхідно написати претензію до банку-кредитора. Банкіри обов'язково відреагують і повернуть позичальникові суму, яку утримали в рахунок ведення позикового рахунку. У разі якщо претензія не допомогла повернути сплачену суму, то необхідно звернутися в Росспоживнагляд.
Погашення кредиту через позичковий рахунок в банку це ризик.
При щомісячному погашенні кредиту, планова сума потрапляє саме на позичковий рахунок, розбиваючись при цьому на відсотки і основний борг. Багато з клієнтів, помилково, думають, що переводити платіж потрібно саме на позичковий рахунок. Цього робити, як мінімум, не варто!
Погашення кредиту через позичковий рахунок в банку це ризик
Давайте разом розберемо чому.
При видачі кредиту, позичальникові відкривається банківський рахунок 40817 - якщо позика зараховується на карту, 42301 - якщо позика перераховується на рахунок «до запитання». У момент видачі, до цього рахунку автоматично підв'язується позичковий рахунок 455, плюс 47427 - термінові відсотки.
Тепер розглянемо два варіанти погашення.
- Без виникнення простроченої заборгованості.
При наявності на рахунку 40817 (42301) необхідної суми, в дату платежу відбувається списання з обов'язковим відображенням операції в позиковому рахунку. Теоретично щомісячний платіж можна переводити відразу на позичковий, але!
- Якщо виникла прострочена заборгованість за кредитом, то крім рахунку 455 і 47427
автоматично відкриваються рахунки:
- 45815 - прострочений основний борг;
- +45915,91604 - прострочені відсотки.
Тому якщо позичальник внесе щомісячний платіж на 455 рахунок, не факт, що в першу чергу сума піде на погашення простроченої заборгованості. Все залежить, від того в якому порядку в банку-кредиторі підв'язані рахунку. Є ймовірність того, що вся сума піде на погашення основного боргу (455) і термінових відсотків (47427). Як підсумок, прострочена заборгованість не закрита. Кредитна історія псується, відсотки на прострочення нараховуються, сума заборгованості зростає.
ПОТРІБНО ЗНАТИ! Погашення кредиту необхідно здійснювати тільки зарахуванням на рахунок 40817 (42301).
Нюанси при відкритті і закритті позичкового рахунку.
Нюанси при відкритті і закритті позичкового рахунку
Відкрити позичковий рахунок в банку це обов'язкова частина процесу кредитування. Це обов'язок з боку банку через закону про бухоблік - даний рахунок потрібен, перш за все, самому банківській установі, яка зобов'язана вести бухгалтерський облік (роз'яснення Верховного Суду РФ).
Важливо знати, що ніяких документів для відкриття позичкового рахунку не потрібно, хоча на багатьох ресурсах зустрічається інформація, що документи необхідні. Кредитна установа відкриває позичковий рахунок автоматично в момент видачі кредиту позичальникові. Закрити позичковий рахунок також не складе ніяких труднощів. Він закривається автоматично після погашення кредитних зобов'язань перед банком. Ніяких додаткових дій для його закриття від клієнта не потрібно
